РОЛЬ кредитного РИСКа В СИСТЕМЕ УПРАВЛЕНИЯ КАЧЕСТВОМ КРЕДИТНОГО ПОРТФЕЛЯ БАНКА Антонова Е.Д.

Тюменский государственный университет


Номер: 11-3
Год: 2015
Страницы: 17-20
Журнал: Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук

Ключевые слова

кредитный риск, кредитный портфель, качество кредитного портфеля, система управления кредитным портфелем, credit risk, credit brief-case, quality of credit brief-case, control system by a credit brief-case

Просмотр статьи

⛔️ (обновите страницу, если статья не отобразилась)

Аннотация к статье

В статье рассматриваются определения «кредитного риска», «кредитного портфеля», «качества кредитного портфеля». Также автором предлагается на примере деятельности кредитной организации ПАО «Запсибкомбанк» рассмотреть взаимосвязь между уровнем кредитного риска и качеством кредитного портфеля.

Текст научной статьи

В последние годы экономическая ситуация в нашей стране складывалась неординарно. Так, финансово-экономический кризис 2008 г. принес повышение процентных ставок на розничное и ипотечное кредитование, рост инфляции, девальвацию национальной валюты, что негативно сказалось на банковском секторе РФ. Введение международных экономических санкций в 2014 г., снижение цен на энергетическое сырье в целом ухудшили макроэкономические показатели по стране. В 2013 г. рост ВВП составил 1,3%, а в 2014г - 0,6%, что говорит о значительном занижении темпов роста ВВП. [3] В отношении банковского сектора, по данным Центрального банка Российской Федерации, объем просроченной задолженности по розничному портфелю вырос на 51,6% и составил соответственно 0,7 трлн. рублей за 2014 г. Объем просроченной задолженности по корпоративному портфелю вырос на 33,9%, (до 1,3 трлн. рублей). Исходя из этого, можно говорить о снижении качества ссудного портфеля российской банковской системы. [8] В связи с этим возникает необходимость более пристального внимания к кредитному риску банка, как к основному неотъемлемому элементу системы управления качеством кредитного портфеля коммерческого банка. Понятия кредитный риск и кредитный портфель тесно взаимосвязаны и трактуются в экономической теории весьма неоднозначно. Экономисты И. В. Ларионова, Ю.А. Бабичева рассматривают в узком смысле кредитный риск, как риск неуплаты кредитором основного долга и процентов по нему. [5, 64] Другие авторы (Г. Н. Щербакова, Е. П. Жарковская, А. Ю. Петров, В. И. Петрова) трактуют кредитный риск в соответствии с нормативными документами Центрального банка РФ (Положение ЦБРФ № 509, письмо ЦБ РФ № 70-Т «О типичных банковских рисках» от 23.06.2004). [13]. В общем, кредитный риск можно определить, как ситуацию, связанную с вероятностью получения банком потерь по размещенным активам в результате воздействия различных экономических факторов. Понятие кредитного портфеля рассматривается в трудах таких экономистов, как А. Пашков, О.И Лаврушин и Н.И. Валенцева, Ю. Масленченков, И. Ларионова и в широком смысле, его можно определить, как открытую динамичную систему средств и инструментов по обеспечению возвратного движения активов банка, сгруппированных по определенным критериям на основе показателей качества. [11, 29] Качество кредитного портфеля, как структурное его свойство, оценивается по различным показателям и критериям, основными из которых являются риск, доходность и ликвидность. Исходя из вышесказанного, риск кредитного портфеля, а это, прежде всего, кредитный риск, обусловленный неисполнением основных характеристик кредита таких, как срочность, платность и возвратность, является одним из основных критериев оценки качества кредитного портфеля. Поскольку кредитный портфель характеризует успешность работы коммерческого банка, к тому же является динамично изменяющейся системой, логично говорить о грамотном управлении его качеством. Управление качеством кредитного портфеля - это система, функционирование которой направлено на снижение кредитного риска коммерческого банка, в рамках оптимального уровня ликвидности и доходности. Графически систему управления качеством кредитного портфеля можно представить следующим образом. (рис.1) Рис.1. Система управления качеством кредитного портфеля Все элементы системы взаимосвязаны и воздействуют друг на друга под влиянием различных экономических факторов. Так, качество кредитного портфеля имеет обратную зависимость от уровня кредитного риска организации: чем ниже уровень кредитного риска банка, тем выше качество его кредитного портфеля. Рассмотрим подобную взаимосвязь на примере конкретной кредитной организации - ПАО «Западно-Сибирский коммерческий банк», который является одним из крупнейших банков России и среди них занимает 72 место по активам - нетто. Обратим внимание на динамику показателей кредитного риска ПАО «Запсибкомбанк» в течение пяти лет (данные получены из ежегодных отчетов, размещенных на официальном сайте банка). [9] Рис.2. Изменение доли просроченных ссуд и доли резервирования на потери по ссудам в период от 01.01.2011 до 01.01.2015 На основании представленной статистики можно увидеть, что кривая «доли резервирования на возможные потери по ссудам» носит убывающий характер, что говорит о снижении резерва в течение последних четырех лет, с другой стороны, доля просроченных ссуд увеличивалась за этот же период и на отчетную дату достигла максимума. Этот факт указывает на повышение уровня кредитного риска. Рис.3. Изменение суммы кредитного портфеля ПАО «Запсибкомбанк» в период с 01.01.2011 по 01.01.2015 Как видно из графика (рис.3), сумма кредитного портфеля увеличивалась до 01.01.2014 г., но за последний год она резко снизилась и на отчетную дату составила 74 456 687 тыс. руб., что на 811 651 тыс. руб. меньше, чем в прошлом году. Поскольку курс рубля резко упал, что выразилось в росте курса бивалютной корзины на 23,46 рубля, или 61,4% (с 38,24 до 61,70 рубля), с учетом поправки на валютную переоценку процент регрессии кривой «суммы кредитного портфеля» будет значительно выше.[9] Сокращение темпов прироста кредитного портфеля ПАО «Запсибкомбанк» в течение 2014 года произошло за счет уменьшения кредитного портфеля юридических лиц (рис.4) и обусловлено нестабильностью экономической ситуации в стране, усилением дефицита ликвидности, повышением требований банков к заемщикам, а также ужесточением подходов к резерву на возможные потери по необеспеченным ссудам, что выступает фактором снижения прибыли банка [7, с.28]. Сумма кредитного портфеля Рис.4. Изменение структуры кредитного портфеля ПАО «Запсибкомбанк» в период с 01.01.2011 по 01.01.2015 Таким образом, введение экономических санкций со стороны западных стран, ослабление курса рубля, дефицит ликвидности, ужесточение требований к резервированию по необеспеченным ссудам привели к повышению уровня кредитного риска и, как следствие, снижению качества кредитного портфеля ПАО «Запсибкомбанк». В результате, международной рейтинговой компанией Standard & Poor’s рейтинг кредитной организации в марте 2015г. понижен с ruА+ до ruА, прогноз изменен со «Стабильного» на «Негативный».[10] Потому приоритетным направлением работы ОАО «Запсибкомбанк» на 2015г. в области кредитной политики является сохранение высокого качества кредитного портфеля при сохранении взвешенного подхода к выдаче кредитов. Рассмотренный пример подтверждает тесную взаимосвязь уровня кредитного риска и качества кредитного портфеля. Если кредитная организация грамотно выстраивает стратегию управления кредитным риском, то это является залогом верно построенной системы управления качеством кредитного портфеля.

Научные конференции

 

(c) Архив публикаций научного журнала. Полное или частичное копирование материалов сайта возможно только с письменного разрешения администрации, а также с указанием прямой активной ссылки на источник.