СОВРЕМЕННЫЕ ОСОБЕННОСТИ УПРАВЛЕНИЯ ПРИВЛЕЧЕННЫМИ РЕСУРСАМИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ Паренкин Д.П.,Замятина М.С.

Тюменский государственный университет


Номер: 6-2
Год: 2016
Страницы: 86-89
Журнал: Актуальные проблемы гуманитарных и естественных наук

Ключевые слова

коммерческий банк, ресурсная база, привлеченные ресурсы, стратегическое управление, финансовая политика, методы управления ресурсами, источники финансирования, commercial Bank's resource base, attracted resources, strategic management, financial policy, resource management methods, sources of funding

Просмотр статьи

⛔️ (обновите страницу, если статья не отобразилась)

Аннотация к статье

В современной ситуации, обусловленной внешнеполитической и экономической нестабильностью, эффективное управление привлеченными ресурсами коммерческих банков становится весьма не простой задачей. В статье представлен анализ актуальных методов управления привлеченными ресурсами коммерческих банков и проблемное поле такого управления.

Текст научной статьи

Сложившаяся на банковском рынке ситуация, характеризуется как ужесточением требований регулятора к банковским институтам, так и усложнением привлечения средств в депозиты на национальном рынке. Эффективность управления привлеченными ресурсами банка, можно определить как такое использование внешних источников финансирования активных операций банка, находящихся в его распоряжении и используемых им для проведения банковских или иных операций, которое позволяет при условии соблюдения обязательных регулирующих нормативов [3] Банка России, достигать максимальной рентабельности активных операций и при этом обеспечивать приемлемый уровень рисков, ликвидности и платежеспособности финансовой организации. В целом, эффективность управления привлеченными ресурсами коммерческих банков, обуславливается управлением активными операциями по привлеченным пассивам и сформированным потокам денежных средств, с целью получения прибыли в условиях внешнего нормативного регулирования. Далее, рассмотрим хеджирующие виды эффективности использования привлеченного капитала банка. Можно выделить три основных вида хеджирующей эффективности: защитную эффективность; оперативную эффективность; регулирующую эффективность. Защитная эффективность использования капитала, подразумевает возможность выплаты компенсаций вкладчикам в случае ликвидации банка, а также сохранения платежеспособности путем создания резерва на те активы, которые позволяют банку функционировать, несмотря на угрозу убытков. Оперативная эффективность предусматривает ассигнования собственных средств в финансовый резерв, на случай непредвиденных убытков. К регулирующей эффективности капитала банка, относится его использование с целью ограничения ссудных и инвестиционных операций в той мере, в какой ссуды и инвестиции банка ограничены соотношением имеющихся ресурсов. Можно упомянуть принцип соответствия капитала банка требованиям российского регулирования банковской деятельности - «Базель III», который применительно к российским условиям был интерпретирован Банком России в Положении ЦБР от 28 декабря 2012 г. (в ред. от 25 октября 2013 г.) № 395-П «О методике определения величины и об оценке достаточности собственных средств (капитала) кредитных организаций» («Базель III»)». Принцип распределения капитала по качеству образования. Требования «Базель III» предопределяют способы и механизмы капиталообразования банков за счет использования собственного и заемного капитала [2]. Далее, выделим современные особенности эффективности использования привлеченного капитала банка, которые обусловлены высокими рисками осуществления деятельности в условиях нестабильного национального финансового рынка. Первой особенностью, является необходимость достижения установленного нормативами уровня собственного капитала банка по отношению к привлеченному [3]. Основная опасность для небольших банков заключается в том, что, испытывая хронический недостаток капитала для выполнения требований Банка России к минимальному размеру капитала, который в 2015 г. повышен до уровня 300 млн руб., банки ориентируются на привлечение субординированных займов. Практика субординированных заимствований базируется на привлечении субординированного кредита или депозита от действующих акционеров банка. Такая схема пополнения капитала позволяла банкам быстро капитализироваться, сохранив сложившуюся структуру собственности, и избежать многих регулятивных процедур, предусмотренных для увеличения капитала за счет дополнительного выпуска акций и продажи долей. Достоинства, присущие субординированным займам как источнику быстрого капиталообразования, становятся их недостатками, что предопределило регулятивное требование об их поэтапном исключении из расчета величины капитала начиная с 1 января 2015 г. Статус источника капитала сохранили долгосрочные субординированные займы, основанные на привлечении средств с международного рынка капитала путем выпуска ценных бумаг. Второй особенностью, является необходимость нововведений в прогнозировании достаточной величины собственного капитала для обеспечения привлеченного капитала, с учетом роста объема операций, величины рисков, принимаемых банком, соблюдения установленных нормативными актами пропорций между различными элементами капитала в целях повышения экономической стабильности банка и максимизации ликвидности привлеченных ресурсов. Третьей особенностью, является необходимость дальнейшего наращивания уставного и добавочного капитала по отношению к привлеченному капиталу. Четвертой особенностью, является необходимость наращивания собственного капитала по отношению к привлеченному за счет источников, способных решать задачи качественного улучшения структуры капитала и обеспечения необходимого уровня достаточности собственного капитала для покрытия рисков по привлеченному капиталу. Пятой особенностью, является необходимость образования экономического капитала из капитала на покрытие риска и капитала для обеспечения операционной деятельности. Под капиталом на покрытие рисков понимается величина собственных средств, которую руководство подвергает риску в течение определенного периода времени. Капитал для обеспечения операционной деятельности определяется как такой размер обеспеченного капитала, который необходим для получения дохода от текущей деятельности и может быть потерян в случае возможного прекращения деятельности. Соотношение между этими типами выделенного сформированного капитала должно зависеть от объемов банковских операций: чем выше риск, тем большая доля экономического капитала будет отводиться на его покрытие. Шестой особенностью, является оценка рыночных аналогий. Данная особенность предполагает, что банку нужно обеспечить уровень обеспеченности привлеченного капитала по аналогии с представленными на рынке специализированными кредитными учреждениями. Если уровень обеспеченности будет ниже, банк будет терять конкурентоспособность на рынке, и сможет привлекать капитал по все более дорогой стоимости, что создаст дополнительные риски сохранения положительной рентабельности деятельности. Седьмой особенностью, является применение концепции предельного капитала, как приращения совокупного капитала в результате включения или выделения данного направления при условии, что вероятность банкротства банка остается постоянной. Восьмой особенностью, является использование внутренних процедур оценки достаточности собственного капитала для данной величины привлечения капитала. Для этого Банком России установлены оптимизируемые процедуры соотнесения совокупного объема капитала и доступного необходимого объема внутреннего капитала. Доходы банка должны обеспечивать условие покрытия банковских расходов и формирование достаточного уровня прибыльности, которую возможно оценить как с применением абсолютных так и относительных показателей, основными из которых являются различные показатели рентабельности, безубыточности, прогноза угрозы банкротства. Выделенные в рамках представленной статьи современные особенности эффективности использования привлеченного капитала банков, имеют особенную актуальность в продолжении кризисных тенденций национального финансового рынка и ужесточения контроля за банковским сектором со стороны национального регулятора.

Научные конференции

 

(c) Архив публикаций научного журнала. Полное или частичное копирование материалов сайта возможно только с письменного разрешения администрации, а также с указанием прямой активной ссылки на источник.